Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН

Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН

Пользователи, использующие в качестве режима налогообложения УСН, должны с особой тщательностью подходить к заполнению раздела «Деньги». Алгоритм Эльбы рассчитывает налоговую базу только с тех операций, которые были учтены в налогах, игнорируя все остальные транзакции. С учетом того, что не все поступления и списания подлежат налоговому учету, данная опция отмечается отдельно для каждой операции.

Система также позволяет проводить массовую обработку операций.

Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН

В некоторых случаях достаточно указать тип совершаемой операции, чтобы Эльба автоматически определила, попадает ли сумма под налогообложение.

Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН

Загрузка в систему полученной в банке выписки сопровождается автоматическим определением типа отраженных в ней операций. Однако для надежности рекомендуется дополнительно проверять результаты идентификации, особенно в том случае, если организация использует сложные схемы взаиморасчетов.

Учет доходных операций на УСН

Для отражения доходных транзакций в день, когда денежные средства фактически поступают на счет, используется раздел «Поступление», в котором обязательно указывается форма транзакции. Для проведения учета в другой день в разделе формы выберите «прочее». Важно избежать дублирования учета поступления при дальнейшем переводе денег с виртуального на реальный счет, иначе сумма дважды отразится в налоговой базе.

Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН
Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН
Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН

Учет расходных операций на УСН

Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН

Аналогичный подход практикуется в ведении расходной части. Для расходных операций, отражаемых «день в день», во вкладке «Деньги» создается соответствующее списание, с указанием формы транзакции. Если необходимо отразить расходы в иной день, используется опция «прочее». При этом последний вариант не оказывает влияния на реальный остаток денежных средств, а используется для учета налоговой суммы.

Для расходной транзакции, которая уже была учтена в день фактической траты, следует провести обнуление, позволяющее избежать дублирования.

Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН
Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН

Учет операций при возврате на УСН

Отказ от покупки товара или услуги с возвратом предоплаты
Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН

Учитывая, что отражение доходов проходит через кассу, то есть внесенная ранее предоплата уже была учтена в налоговой базе в момент фактического прихода денежных средств, следует уменьшить размер отражаемого дохода, вместо того, чтобы увеличивать расход. Сформируйте списание, равное сумме возврата, выберите форму транзакции и операцию «Возврат денег клиенту», оставив пустым поле учета в расходах УСН.

Поступление категории «прочее» оформляется с отрицательным значением суммы возврата, платежный документ – «не указан», учет только в доходах УСН.

Для ошибочно проведенной предоплаты используйте следующий алгоритм:

  • Введите нулевое значение в разделе учета дохода
  • Отразите возвратную операцию, сформировав списание, равное сумме возврата, выбрать тип операции «Возврат денег клиенту», не учитывая его в расходах УСН
Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН
Возврат предоплаты от поставщика

Если авансовый платеж уже был отражен в расходах УСН:

  • Сформируйте новое поступление, укажите размер возвратной транзакции, выберите тип операции «Возврат средств от поставщика» и не учитывайте его в доходах УСН.
  • Для раздела «Доходы минус расходы» применяется форма «прочее», тип операции не указывается, а в поле суммы вводится отрицательное значение.
Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН
Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН

Выполнив данную операцию, вы сможете вернуть денежные средства, уменьшив расход, а не добавив доход, и тем самым снизите налоговую базу, учтенную ранее.

Если авансовый платеж ранее не был учтен, сформируйте новое поступление, выберите «Возврат средств от поставщика», и оставьте пустым поле учета в доходах УСН.

Сдача декларации и оплата налоговых сборов на УСН

Эльба автоматически напоминает пользователям о приближении периода уплаты налогов и подачи декларации. Уведомление появляется во вкладке «Отчетность».

Оплата налога производится раз в три месяца, в то время как подача декларации является разовой ежегодной процедурой. Соответственно, система трижды сформирует задачи по уплате очередного налогового сбора, и один раз – дополнит её вспомогательной задачей о подаче отчетности.

На первом этапе выполнения задачи Эльба предложит провести дополнительную проверку учтенных данных. Вторая стадия – проверка корректности уменьшения налога. Для этого нужно отразить все операции по оплате страховых взносов и внесению авансовых платежей УСН (раздел «Деньги»). Рекомендуется проверить указанные категории операций, чтобы система могла провести правильный расчет и понять, на сколько может быть снижен налог.

Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН
Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН

УСН формата «Доходы минус расходы» не содержит раздела, отражающего платежи по страховой части – это обуславливается тем, что в данном случае они не используются для уменьшения налога в качестве самостоятельной величины, а входят в структуру расходной части.

Завершающий этап – оплата налогов, а в конце отчетного года дополнительно появится опция отправки декларации.

Книга учета доходов и расходов

Основанием для формирования КУДиР являются данные, отраженные в разделе «Деньги». Опция выгрузки готовой книги доступна во вкладке «Отчетность», а также в годовой задаче УСН.

Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН
Как в Контур.Эльба Вести учёт на УСН

Что делать, если деятельность по УСН не осуществлялась

В подобных ситуациях по окончании годового периода подается нулевая декларация, формируемая Эльбой автоматически, при этом сам налог не оплачивается.

Все еще не определились?
Просто опробуйте Контур Эльбу сейчас!

Акции Контур Эльба

Бесплатно год для новых ИП

Если с момента регистрации ИП прошло не более 3 месяц , мы дарим Вам год обслуживания в подарок по тарифному плану «Премиум».

Участвовать в акции

Подробнее

Эльба празднует 10 лет!

Все новые пользователи могут получить месяц использования сервиса в подарок и шанс выиграть призы.

Участвовать в акции

Подробнее
Акции Контур Эльба

Бесплатно 30 дней для всех

При регистрации в Эльбе ИП или ООО Вы можете получаете 1 месяц бесплатного доступа к сервису. Возможности пробного периода Пробный период имеет возможности тарифа «Премиум», включая выпуск сертификата КЭП , отчетность в ФНС, ПФР, ФСС.

Участвовать в акции

Подробнее

ЧЕРНАЯ ПЯТНИЦА уже здесь!!! Подробнее

Черная пятница

Увеличение срока действия тарифного плана за ту же стоимость ровно в два раза.